Sənədlər cash: dizayn, yoxlama, saxlama. əsas pul sənədlərinin qeydiyyatı proseduru

Cash alətləri hüquqi şəxsin və ya fərdi sahibkarın vəsaiti hərəkəti ilə əlaqədar tərtib olunur kağızlar var. Dövlət Statistika Komitəsi tərəfindən təsdiq Onların formaları. Bizə müəssisənin istifadə edə bilərsiniz daha nə pul sənədləri nəzərdən keçirək.

zəmanət

Onlar əsas pul sənədləri kimi fəaliyyət göstərir. Sifarişlər daxil olan və ya istehlak ola bilər. First pul qəbul üçün müraciət. Verilmiş kredit sifarişi mühasibat zabit bir nüsxəsini və Ch tərəfindən imzalanır. mühasib və ya rəsmi bunu səlahiyyətli. əsas pul sənədləri təsdiq məsul rəsmiləri olmadıqda hüquqi şəxsin və ya birbaşa fərdi sahibkarın özü rəhbərlik edir. kredit slip üçün alınması möhürü (möhür) tərəfindən təsdiq səlahiyyətli şəxslər (mühasib və kassir) tərəfindən imzalanmalıdır. Bundan əlavə, müvafiq reyestrində qeydə alınır. A qəbz pul təslim mövzu verilir. Doğrudan kredit sifarişi ofisində qalır. Kağız xərcləri pul çıxarılması ilə doldurdu. , Pul emal məlumatların ənənəvi yolları kimi indi halda tərtib sənədləri və fondlar Salı Deməyə ehtiyac yoxdur Çıxarılması 1 nüsxədə buraxılmış, qəbul kimi, sürüşmək. O, həmçinin səlahiyyətli şəxslər tərəfindən təsdiq edilməli və müvafiq reyestrdə qeydiyyatdan.

doldurulması

Necə pul sənədlər yuxarıda təsvir etmək üçün necə? Aşağıdakı qaydada doldurulması:

1. "Base" da biznes əməliyyat adlanır.
2. ƏDV-nin yazmaq məbləğində "O cümlədən" sütununda. Onun rekord nömrələri. xidmətləri, mal və ya iş vergiyə cəlb deyilsə, xətt "istisna" nöqtə.
3. "Tətbiqi" öz tərtibi tarixləri və nömrələri ilə, sadalanan və digər müşayiətedici sənədləri olmalıdır.
4. "Kredit, subdivision kodu" sütun vəsait hesabları struktur bölmə, müvafiq təyin qoyulur.

qeyd

Cash sənədlər xüsusi jurnalda nəzərə alınmalıdır. Bu, onların yerinə alınması / ödəniş çeki və kağız kimi qeydə alınmışdır. Sonuncu, misal üçün, fondları və digər hesabları verilməsi üçün əmək haqqı proqram daxildir. Bu halda, bu bərabər əmək haqqı və digər ödəniş və hesablaşma hesabatlarına təchiz olunur ödəniş çeki, ödənişlərin verilməsi sonra qeyd edilməlidir məbləğlər ki, qeyd etmək lazımdır.

pul kitab

Bu verilməsi və pul alınması qeyd etmək üçün istifadə olunur. kitab saylı möhürlənmiş və son səhifəsində yerləşdirilir birlikdə simli, edir. Burada vərəqələri sayı göstərilməklə bir rekord deyil. son səhifə Ch tərəfindən imzalanmalıdır. mühasib və şirkətin direktoru. Kitabın hər səhifə iki bərabər hissəyə bölünür. One (üfüqi linovkoy), ilk digər kimi dolu olmalıdır - ikinci instansiya kimi. Sonuncu karbon kağız istifadə edərək, geri və ön tərəfində edilir. Hər iki nüsxə bir sıra ilə nömrələnir. ilk kitab var, ikinci - gözyaşardıcı. sonuncu pul uçot sənədləri kimi çıxış edir. əməliyyatların sonuna qədər onlar cari gün üçün off minmir. Entries xətt sonra, birinci instansiya ön tərəfində başlayacaq "Günün əvvəlində Balans". ayrılıq xətti boyunca hesabatı əymək üçün ehtiyac doldurulması əvvəl. Cut hissəsi belə kitab olan bir altına. "Transfer" aşağıdakı məlumat daxil, bir gözyaşardıcı off yan ikinci instansiya ön tərəfində eklenmiş. üfüqi linovke ayrılmaz hissəsi arxa tərəfində qeyd davam edir.

əlavə sənədlər

Nağd pul əməliyyatları müxtəlif qəzetlərdə qeyd edilə bilər. Onlardan biri, məsələn, avans hesabatı müdafiə. Bu inzibati xərcləri törətmiş üçün məsuliyyət şəxslərə verilir fondlar, hesab üçün istifadə olunur. belə sənədlərin komponenti kimi? Nağd pul əməliyyatları növü hesab birbaşa cavabdeh şəxs və mühasib alındı. Xərcləri hesabat kağız və ya maşın-oxunaqlı orta tərtib olunur. pul sənədləri edilməsi qaydalarına uyğun olaraq ciddi həyata keçirilir. Hər forma bir nüsxədə doldurulur. arxa tərəfində bu hesabat şəxs çəkilən xərclər təsdiq bülletenlərinin bir siyahısını göstərir. Bu, misal üçün, belə ki, səfər şəhadətnamə, Lading, çek, daxilolmaların vərəqələrinin və daxildir daxildir. O, həmçinin xərclərin məbləği mövzu göstərir. hesabat əlavə olunur Paper, onlar listelenen qaydada saylı edilməlidir. pul alətləri Check mühasibat işçiləri həyata keçirilir. kadr, xüsusilə keçirilir hədəf xərcləri audit kağız çeklərinin tamlığı, onların doldurulması məbləğdə hesablanması düzgünlüyünü deməkdir. müəyyən xərclərin geri nəzərə alınır, onlar yazılı olan debet hesabı.

mühüm nüanslar

(Arxa tərəfində sütun qarşısında və 6 və 8-də p. 1a) xarici valyuta ilə bağlı Essential elementləri yalnız hesabat şəxs rubl vəsait alır halda doldurulmalıdır. test sonra xərc hesabat direktoru və ya onun səlahiyyətli şəxs tərəfindən təsdiq edilməlidir. Yalnız sonra hesaba alınır. istifadə edilmişdir İlkin ödəniş kassir geri qalan itirmək şəxs tam məsuliyyət deyil. pay-in sürüşmə ilə dolu eyni zamanda. təsdiq hesabatın məlumata görə debet keçirilir.

Payroll register

pul alətləri edilməsi işçilərin əmək haqqı hesablanması və ödənilməsi həyata keçirilir. Accounting bir parça müvafiq hesabatı edir. Wage mövcud məlumatlara görə hesablanır əsas sənədlərin s iş və həqiqətən sərf vaxt mühasibat. "Hesablanmış" olaraq əmək haqqı olan ödənişlərin növləri uyğun olaraq məbləği təmsil edir. O, həmçinin digər gəlir (maddi və sosial müavinətlərin) yazmaq şirkət mənfəət hesabına və vergi tutulan baza daxil olmaq üçün ödənilmişdir işçi təmin edir. Eyni zamanda əmək haqqı ayırmaları hesablanması və işçi əl məsələ üçün müəyyən məbləğ həyata keçirilir. işçilərə ödənilən edilir şərhdə, adı page ümumi məbləği yazmaq. şirkətinin rəhbəri əmək haqqı vermək icazə imzalamalıdır. Onun olmadıqda, sənəd səlahiyyətli əməkdaşı tərəfindən verilmiş. şərhlərdə sonunda təhvil məbləği və görkəmli əmək haqqı yazmaq. qutusu 23 pulunu ala bilmədiyini işçilərin adları qarşı işçilərin vəsaitlərin ödənilməsi üçün müəyyən edilmiş müddət sonunda "təhvil" qeyd yerləşdirilir. verilmiş məbləği görə çıxarılması slip edir. Sayı və doldurulması tarix son səhifəsində qəsəbə və əmək haqqı ilə müəyyən edilir.

Help-hesabat

errata sənəd KKM və shift başına gəlir (bir qul. Day) counters. Help-gündəlik 1 nüsxədə başa hesabat. Kassir imzalanır və (rəhbəri) baş məmuru təhvil verməlidir. pay-in sürüşmə ilə dolu eyni zamanda. kiçik şirkətlər, pul birbaşa kollektorlar olacaq. pul köçürülməsi müvafiq pul bank sənədləri doldurdu. shift başına gəlir (bir qul. Day) günün əvvəlində və sonunda göstəriciləri totalisers görə müəyyən edilir. Bu halda, çıxılır məbləği istifadə edilməmiş çek üçün müştərilərə döndü. Quraşdırılmış gəlirləri idarələrinin rəhbərləri təsdiqləyib. hesabatda əlamətləri poçt baş kassir və Manager. Help-hesabat konsolidə edilmiş tərtib üçün əsas kimi xidmət edir "metr oxunuşda CMC və şirkətin gəlir haqqında məlumat."

teller jurnal

Bu sənəd pul vəsaitlərinin hərəkəti və hər CMC müəssisənin gəlməsi hesab tələb olunur. Jurnalda həmçinin hesabat metr oxunuşda nəzarət və qeydiyyat kimi xidmət edir. Bu sənəd simli birlikdə saylı və fəsil ilə imzalanmış. mühasib, şirkətin rəhbəri, eləcə də vergi müfəttişi. Jurnalda həmçinin müəssisənin möhürü. Bütün entries teller hər gün etdi. pul sənədlərinin qeydiyyatı qaydası jurnalında erasures və erasures imkan vermir. Bütün düzəlişlər ardıcıl etdi və səlahiyyətli şəxslərin imzaları təsdiq edilir. təsadüf əlamətlər halda onlar iş başlamazdan cari shift üçün daxil edilir. Bu məlumatlar kassir imzası və növbətçi meneceri tərəfindən təsdiq edilməlidir. line 15-də müştəri tərəfindən daxil edilir məbləğlər çek geri göstərir. bu məlumat müvafiq akt götürülüb. eyni sütun sıfır çek növbə ərzində çap pages sayı göstərir. iş günü operator sonuna bir dəyişiklik üçün və ona gəlir itirmək ilə xülasə hesabat yaradır. pay-in sürüşmə komponentləri. sayğac oxuma silinəcəkdir sonra bir giriş jurnal edilir gəlir faktiki məbləği yoxlamaq. Bu baş (vəzifə administrator), baş kassir və müştəri dəstək imzası ilə təsdiq edilir. nəzarət tape və gəlirlərin məbləği göstərilən məbləğlər arasında fərqlər tapıldığı halda aşkar fərqlər səbəb formalaşır. müvafiq sıra yazılı jurnalının müşahidə artıq və ya çatışmazlığı.

metr oxu və PFC gəlir Data

Onlar cari shift üçün bir xülasə hesabat yaratmaq üçün istifadə olunur. Bu məlumatlar gündəlik tərtib teller üçün bir əlavə kimi xidmət edir. əlamətlər və gəlirləri haqqında məlumat üçün bir nüsxədə yaradılan. Birlikdə istehlak və qəbz çeki ilə şəhadətnamə-tellers hesabatlar növbəti növbədə mühasibat şirkəti ötürülür. nümunə pul sənədlər, əvvəlində və CMC hər iş gününün sonunda counters oxunuşda uyğun olaraq hesablanması gəlir işə. Eyni zamanda, digər şeylər arasında, onun şöbələrinin paylanması. sonuncu başçılarının imzası ilə təsdiq olunmalıdır. bir başa masa sonunda CMC metr oxunuşda nəticələri göstərir, və şöbəsi tərəfindən vəsaitlərin paylanması şirkətin gəlir yekunlaşdırdı. aktlarına uyğun olaraq onların geri çek üçün müştərilərə edilmişdir pul ümumi məbləği müəyyən. Bu məbləğ ümumi gəlir azalır. İnformasiya şirkətinin baş kassir və rəhbəri tərəfindən imzalanmalıdır.

doldurmaq üçün necə tövsiyələr

pul sənədləri edərkən qanunverici və digər normativ aktlarla müəyyən prosedurları riayət etməlidir. Bundan əlavə, sənəd uyğunsuzluğu qarşısını almaq ki, bəzi olduqca sadə qaydaları var:

1. Sözləri məbləği həmişə hərflərlə daxil olmalıdır. Penny Bu nömrələr yazmaq üçün icazə zaman. On səkkiz min rubl 10 qəpik Məsələn:.
2. Paper həm də əlləri dolu və texniki vasitələr (misal üçün, bir kompüter,) istifadə edilə bilər.
3. Qaydalar pul sənədlərdə düzgün məlumat verir. Lakin, tələbləri bir sıra müşahidə etmək lazımdır. Yanlış giriş səliqəli bir xətt həyata keçdi edilməlidir. Yaxın və ya (mümkün olduqda) doğru məlumat göstərir üzərində. Burada bir postscript etmək lazımdır: "tadilatına", "strikeout etibarsız" və ya "true". Bu rekord Next Ch tərəfindən imzalanır. mühasib və təşkilat (və ya fərdi sahibkarın) rəhbəri.
4. sənəd düzəliş "baş" və digər oxşar üsulları üzərində Parıldadıcı erasures, erasures, iştirakı etibarsız sayılır.

əlavə qaydaları

mövcud qanunvericiliyə uyğun olaraq Storage pul sənədlər, 5 litr həyata keçirilir. Bu dövr hesablanması ofisində bir müddət başa aşağıdakı ilin yanvarın 1-dən başlayır. Bu qayda ümumi hesab olunur. əmək haqqı reyestrinin üçün xüsusi sifariş edir. əməkdaşları heç bir şəxsi hesabları varsa, bu qiymətli kağızlar 75 il üçün şirkətin əks olunur. Bu müddət sonunda bütün sənədlər bu barədə heç bir iddia, mübahisələr və ya ziddiyyətlərin olduqda, arxiv köçürmək və ya məhv etmək üçün icazə verilir. aşağıdakı qaydalara riayət etmək lazımdır bülletenlərinin ilə iş zaman:

1. Formation Staple sənədləri isə ən geci növbəti iş və ya ilk həftə sonu çox hər gün üçün həyata keçirilməlidir.
2. inventar arxiv qiymətli kağızların köçürülməsi əvvəl edilməlidir.
3. Control formalaşması hallarda edilən və ya cashiers, və ya müəssisənin birbaşa rəhbəri.
4. ədədi L / hesablarında toplanmış kağız (- kredit üzrə sonra ilk debet) stitching prosesində.

pul sənədlərinin təhlükəsizliyi üçün məsuliyyət şirkətin rəhbəri ilə düşür. hallarda pul cəzaları şəklində pozucusu inzibati pul cəzası yuxarıda qaydalar tətbiq edilə bilər. cərimənin məbləği qanunvericiliyinin normalarına uyğun müəyyən edilir.

nəticə

kifayət qədər məsuliyyətli iş hesab pul sənədləri saxlanması. qiymətli kağızlar tamamlayaraq böyük məsuliyyətlə yanaşmaq lazımdır. Cash sənədlər data hesabat, mühasibat müxtəlif sintezi istifadə olunur. Bu baxımdan, təyinat əməliyyatların ilkin mərhələdə səhvlər final qəzetlərdə ciddi təhrif gətirib çıxara bilər. pul sənədlərinin icrası üçün məsul təyin əməkdaşı, müvafiq bilik və təcrübəyə malik olmalıdır. Bu operator doldurur bütün sənədləri, yüksək vəzifəli tərəfindən nəzərdən keçirilir və şirkətin rəhbəri tərəfindən təsdiq edilir ki, yadda olmalıdır. Xüsusi diqqət sənədlərin qeydiyyatı verilməlidir. jurnal və kitablarda Entries qaydalara uyğun olaraq vaxtında olmalıdır. hesabatların hazırlanmasında istifadə pul sənədlərin olduğundan, onlara bütün dəyişikliklər üçün ciddi həyata keçirilir. kağız tərəfindən müəyyən qaydalara riayət edilməməsi onların güc itirmək və onların informasiya gələcək inzibati işlərində şirkəti tərəfindən istifadə edilə bilməz.